こどもNISA開設しましたか？
こどもNISAの開設申し込みが始まりましたね。10月1日から受け付けております。
世帯全員の住民票の写し、しかもマイナンバー入りのものが必要です。関係ないひとまでマイナンバーを載せるとかどうなの？と思いますが、セキュリティ甘々な役所だから仕方ありません。
もちろん、不要なマイナンバーは細く切った付箋でマスキングです。画像処理で黒塗りすると改竄だとか文句言われるかもしれないので、写真でパシャリ。システムが自動でマスキングするような噂もありますが、わからんので。
それと、コンビニでも住民票が交付できると思いますけど、わが自治体はマイナンバー入りは発行できません！マイナンバーを入れるかどうかのメニューが出なければ、基本的にマイナンバーは入りません。お役所に行きましょうね。お金の無駄になりますから、気を付けましょう。
こども口座は親権者が持っている証券会社でないと開けないらしいです。少なくとも、自分の持っているSBI証券と楽天証券はそのようです。そのため、自分が使いやすいと思っている楽天証券で開設させてもらいました。SBI証券のゼロカンも気になりますけどね。
新１８歳のNISAはというと
今年１８歳になった子供には銀行口座と証券口座を引き継ぎしてあります。字が書けるようになってからは贈与契約書にも署名してもらって、ちょいちょいと贈与したやつです。
それで、NISAひらけるはずだから申し込んでおくように言ったのですが、まだ駄目だそうです。どうやら、成年口座のほうは、１８歳になった次の年の１月２日以降にならないと開設できないのだそうな。２週間くらい開設が出遅れますね。長い期間のうちの２週間ですから、大差ないとはいえ、新１８歳はピンポイントで冷遇されてます（笑）。
こどもNISA民は自動移管なので、このような心配はありません。なんでなんじゃろね？
ま、こどもNISAでも口座の切り替えで、「２週間スイッチングや追加はできません」とかやってくるのが公的機関ですけどね。どうなるやら。
40万円どぶ捨てな話
そしてタイトルの話です。察しのよいかたは予想通りだと思いますが、こども口座の利益に対する税金のことです。
こどもNISAが始まる以前は課税口座しかないわけです。それで、源泉徴収あり、なしを選べますが、我が家では源泉徴収ありにしています。
そして、今までの贈与の総額は２００万円で、運用益が２００万円なので、全解約すると、４０万円が税金に消えるわけです。イタイ・・・。ふたりで、８０万円。(꒪ཀ꒪*)ﾌﾞﾊｯ
これから始めるこどもNISA民は、イイヨナー。と思ってしまうわけです。
ささやかなる抵抗
さあ、何もしないとドブ捨てだ！どうする？
そう、みんな大好き、確定申告ですね。_(:3」∠)_ ﾋﾝｼ
全解約すると、２００万円の利益になりますので、確定申告をすると逆に爆損します。
- 健康保険の扶養から外れる
- 子ども自身に国民健康保険料の支払いが発生する（１７～２３万円の保険料が増える）
- 親の税金（所得税・住民税）が増える（７～１４万円の税金が増える）
- 子ども自身の税金（住民税）が増える（税金４０万円から５万円還付されるくらい）
つまり、あらゆる制限にかからず非課税とするには、以下の壁を越えてはならないです。
- １３０万円の壁（健康保険の扶養の壁）
- ４８万円の壁（所得税の基礎控除・税法上の扶養）
- ４３万円の壁（住民税の所得割） →２０２６年時点では４５万円になってる
- ３５万円の壁（住民税の均等割） →２０２６年時点は３８～４５万円になってる
資産の損益率で計算が変わってきますが、投資信託の半分が利益の場合、７０万円の売却であれば、税金７万円、手取り６３万円くらいとなります。
こどもＮＩＳＡ満額くらいなので丁度良いです。
税金ゼロで、こどもＮＩＳＡへ乗り換え可能です。６年くらいかかりそう( ´ཫ` )ｹﾞﾌｯ
でも、ＡＩに頼らず自分で調べると、未成年者を含む社会的弱者は、１３５万円まで住民税非課税だそうな。一方で１８歳だと学生であっても、成人扱いなので、上記の壁が立ちはだかります(;´･ω･)
未成年は、ラクラク乗り換えられるなぁ。安全のため、７０万円売却でいきます。
問題は成年口座のほう
おっさんともなれば、ＮＩＳＡ乗り換え時の２０％課税は受け入れざるを得ないです。しかし、新１８歳でバイトもしていないのであれば、考える価値はあります。４０万のどぶ捨てはイヤですもん。
非課税のメリットを取るのであれば、前と同じく７０万円売却で無税を狙うことが考えられる。
しかし、６年かかると、就職してしまうかもしれない微妙な年齢だ。バイトもするかもしれないしな。ま、バイトを始めたら「確定申告しない」しかない。そのときは回収をあきらめる。
話を戻すと、新18歳民は、NISAが始まる前に一部利益確定をしておけば、就職するまでに５回の確定申告チャンスがあります。そこで、複数の条件で、Geminiに税金をまとめてもらいました (*´▽｀*) AIﾖｷ
①３５万の壁は売却時に無税であるが、就職後の課税を考えると１４．５万円の税金で見劣りする
③の確定申告なしは、４０万円どぶ捨てなので、無いですな。無知は罪。
④の扶養外れるのは影響デカすぎで無いです。手続きメンド過ぎで、何もしないより、高い可能性まである
ということで、②の４３万円の壁が大優勝です。住民税は楽天ペイとかでも払えるので大した手間は無いしね。
★我が家の利益率と資産額での計算なので、個別に計算してください。do the math.
★それとＡＩ情報が古そうで、４３万円の壁は上振れしていて、１級地だと４５万円まで非課税、３級地で３８万円。
さいごに
さて、いかがでしたか。FIRE界隈は独身貴族(古い？)が多そうなので、関係あるひとは少ないかもしれませんが、知らないと損なことって多いです。国の制度や条件は、しょっちゅう変わります。本記事も古い情報が混じってますが、その時点で最新の情報を調べるようにしましょう。
本記事は以上。
編集後記
三木谷チルドレンとしては、楽天お買いものマラソンは外せません。いま開催中のマラソンでは、コック付きニップルを初めて知りました。ホースに直接、洗車用のブラシやデッキブラシを付ける商品がありますが、蛇口を閉めないと水がダダ漏れなのです。めんどい。でも、このニップルは手元で水を止めることが出来る優れものです！もっと早く知りたかった・・・。(ノД`)・゜・。デッキブラシも買ったし、駐車場ゴシゴシするで～。
それでは (*´Д｀)ノシ
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